Все банковские новости 17 апреля 2025 — Налог на переводы по картам

Хотите знать все банковские новости сегодня life и не только про налог на переводы по картам? Постоянное обновление! Подписывайтесь на мой телеграмм канал t.me/SavostinPro

Банковские новости апреля 2025 года — третья декада:

Налог на переводы по картам физических лиц — коротко и быстро, за что и сколько платить.

Хайповая новость для всех экономических обозревателей — которая привлекает к прочтению пользователей сети, но по сути мало кто пишет толком, с каких переводов нужно платить а с каких не нужно. Какие минимальные суммы облагаются налогом, а какие нет. Итак, расскажу все четко, быстро по порядку.

Но для начала ты должен понимать, что речь идет именно о доходах физических лиц, которые не ведут предпринимательскую деятельность.

• Согласно Разделу IV, Налогового Кодекса Украины — все доходы, в прямом понимании и толковании, которые получает налогоплательщик (резидент) в наличной или в безналичной форме — облагаются налогами — НДФЛ (18%) и военный сбор (5%) — всё что можно назвать доходом! На карточку или не на карточку. И как бы было не смешно, согласно пункта 164.2.12 кодекса, нужно платить налоги даже с украденного! Прикинь! Вот цитата:

…доходи… отримані платником податку як неправомірна вигода, викрадені чи знайдені як скарб…

Председатель Комитета по вопросам финансов налоговой политики и другие функционеры, которые бросились опровергать новость, — «…что это не то, что вы имеете ввиду, все нормально… все так и было…» — «кривят душой».

Все именно то и все всё правильно поняли. Все что называется доходом — все и есть доход, и 1 гривна в том числе, а в налоговом кодексе столько уточнений, что является доходом, что очень трудно найти лазейку. Поэтому смотори:

• Очень важный момент, в тексте закона/кодекса и меморандума с МВФ — нет слов о «любых поступлениях на карточки физлица». Другими словами, все, что не называется доходом — налогом 18%+5% не облагается — это хорошо. Теперь просто нужно понять, что не является «доходом».
• Все что связано с официальной заработной платой, и поступает на карту, в том числе и материальная помощь — заходит на карту после уплаты налогов. И понятно что с пенсий и социальной помощи, тоже платить налоги не нужно.

• Банальщина, но я тоже напишу — Дарение, переводы между прямыми родственниками не облагается (это вы наверное слышали): мама, папа, сын, дочь, родные братья/сестры, бабушки и дедушки и внучата (это распределение внутри семьи), все остальные поступления, ну например от двоюродных братьев, крестников и племянников в том числе и денежные подарки от друзей (наличные или безналичные), облагаются по ставке 5% НДФЛ и +5% военного сбора. Ну я думаю ты меньше всего ждал этот пункт, так как он есть у всех обозревателей.
• Важно: Обложение «подарков» стоимость которых менее необлагаемого минимума которые не нужно декларировать — это касается только «материальных подарков» (шоколадки, ручки, зажигалки, блокноты и т.д.), на сегодня это 2000 грн. Но они не зачисляются на карту, так что не путайте. Каждая гривна поступлений на карту или наличными — являются доходом — и по законодательству облагается налогами.
• Возврат долга. На него все уповают. «Мол, мне вернули долг». Но это удобно если суммы мелкие и не частые и не от ста отправителей в месяц. А вот если 1 млн. грн. вернули — на это нужно будет показать источник происхождения вашего займа! — Ответить где вы взяли миллион, чтоб его одолжить? По подаркам на такие суммы, тоже должен быть источник происхождения. (На сумму 1 млн. грн. не ориентируйся, она приведена к примеру, так как могут запросить и на 50 тыс. грн., и зачастую, и на сумму 50 тысяч — подтвердить доход тоже не могут, это из практики). Но пока подтверждение требует только финансовый мониторинг. Кстати могут потребовать и договор займа, нотариальной расписки, хотя договор может быть устный — фин мону (устный) не подойдет. Налоговой, «наверно» этого ещё не показывали — и переводы частных лиц ещё под «банковской тайной».
• На сегодняшний момент, финансовый мониторинг банков (и ГосФМ), не передает данные физических лиц (которые не ведут предпринимательскую деятельность) в налоговую. Банки не передают налоговой данные о счетах и движении по счетам, в том числе и карточным счетам физических лиц (на это нужны законные основания — «Судове впровадження» например, и то, следователь должен или дедуктивным путем, или путем «научного тыка», угадать где/в каком банке открыт счет у ФЛ.
• Налоговая к сожалению имеет допуск к информации от некоторых сервисов, поскольку они подотчетны ей, так как ведут деятельность на территории Украины, речь идет о OLX, маркетплейсы и простите OnlyFans, они передают в налоговую информацию о оборотах пользователей — о их доходах, поэтому налоговая с гордостью предъявила «девочкам», которые непосильным трудом заработали денюЖку — счет к оплате. Советую им открыть счет ФОП 🙂
• Регламент работы счета физического лица может нарушить только предприниматель, который ведет бизнес используя счет физ лица для принятия оплаты товаров и услуг. И если ты так делаешь то ты тоже делаешь нарушение, даже не смотря на то что ты платишь фиксированный налог и объем поступлений не выходит за рамки твоей «группы». Свой личный счет, счет физ. лица, предприниматель может использовать только для вывода собственной прибыли.
• Если ты не предприниматель и получаешь деньги — на свои счета, за продажу товара или услуги, ты «должен декларировать эту сумму» — это доход и оплатить 23% налогов в конце года. Другой момент, если ты скрываешь от налоговой эти поступления. Ну как с наличкой — тоже самое.

Вопрос ухода от налогообложения при наличной форме расчётов, лишь на первый взгляд проще и не имеет документарных подтверждений, не имеет выписки или квитанции — прямого доказательства, однако. Однако это просто говорит о том, что не работает механизм привлечения к ответственности, и налогом облагаются доходы, а не расходы (если не считать непрямые налоги — НДС, акциз и туристический сбор). Тут я имею ввиду авто, дома, и яхты — премиум класса и прочие предметы роскоши.

Подведем ИТОГ: «Мелкие», жизненные денежные обороты между домохозяйствами или друзьями, которые сбрасываются в пятницу на оплату совместного счета в ресторанчике или при покупке пиццы, продают друг другу детскую одежду или не подошедшие по размеру кроссовки, или старый джинсовый пиджак, переводят деньги на коллективные поездки — на современном этапе в относительной безопасности, никто не будет занимается и преследовать таких нарушителей — нет человеческого ресурса который будет заниматься такой «инспекцией», а если даже представить что теоретически можно нанять столько сотрудников, то стоить это будет очень дорого и это будет не рентабельно. Хотя в странах ЕС и остальном Западном мире — с этим очень строго.

Как вариант, так решалось это всегда, функцию надзора могут взвалить на банки, и сделать их налоговыми агентами — как в случае с налогообложением депозитов.

Помните, говорили, что если введут налог на депозиты, то никто не будет их размещать — это было в 2010 году и речь шла всего о 5%. Сейчас апрель 2025 года и депозитные портфели банков растут и все послушно платят налоги в размере 23%.

Однако бюджет нужно наполнять, и виновниками последнего обострения данной темы, касается регулярная «профессиональная» или торговая деятельность, в существенных объемах, количестве и суммах операций — по картам физических лиц. Речь идет о «дропах» — о передаче своих личных карт третьим лицам, которые будут при помощи этих карт уходить от налогов выводя деньги из онлайн казино, криптобирж, не говоря уже о бюджетных деньгах и о зарплатах в конверте — мы уже рассматривали этот вопрос в аспекте ограничения лимитов на p2p переводы.

И на последок. Если ты не понял, должен ли ты платить налог или не должен, и сколько должен платить. Напиши свою ситуацию в комментарий или например ситуацию «своего друга» или «знакомого» 🙂 Ну как бы не у тебя лично ситуация, а у знакомого… И я обещаю ответить, что знакомому за это будет 😉

Атака налоговой на банковскую тайну. НБУ разрешил открывать банковскую тайну.

Поскольку налогоплательщики не проявляют сознательность и не спешат декларировать свои доходы 🙂 Налоговики, ссылаясь на «Національну стратегію доходів», которую разработали в рамках меморандума с МВФ (для возможности увеличения национального долга), настойчиво пытаются заполучить данные о счетах физических лиц.

Кстати, МВФ не обязывали правительство Украины, прижимать и обдирать последнее у физ. лиц, открывать банковскую тайну… Международный фонд лишь хотел увидеть «фискальную стратегию» — план наполнения бюджета. Ну другого функционеры ничего не придумали, поэтому такая «стратегия» существует и реализована она должна быть до 2027 года — и теперь они ссылаются на эту стратегию — мол МВФ требует.

Потихоньку, «на мягких лапах», налоговая пытается подобраться к информации о счетах физических лиц.

Законодательную инициативу Минфин действительно готовит. Но приготовить инициативу это одно, а принять закон это совсем другое, и у многих возникают сомнения, что закон будет сформирован и принят этом созыве ВР. Хотя…

Налоговики говорят, что им нужны данные, а точнее информация лишь только тех людей, которые имеют «податковий борг» — и доступ нужен для взыскания долга и надеются что они его получат уже 2025 году.

Есть ещё несколько тревожных ноток по этой теме! В «письме рекомендации от НБУ к коммерческим банкам — ту что Нацбанк разослал 05.03.2025 под N 25-0009/16834, так вот:

НБУ рекомендует заблаговременно, при установления деловых отношений с клиентами или при продлении дальнейшего обслуживания, добавить к условиям банковских договоров — согласие клиента на раскрытие банковской тайны другому банку, в том числе относительно сведений относительно движения средств по счетам клиента. Возможно это оформить дополнительным соглашением.

Это все происходит в рамках той же борьбы с дропами, зарплатами в конвертах и ведении бизнеса через счета физических лиц, — при установлении рисков и ограничении лимитов на переводы.

Так что «дымочек» есть, и зная то, что банки Украины в основном делают все, что говорит регулятор, вероятность такого исхода достаточно велика. А учитывая, что сейчас стало очень модно открывать счета он-лайн и все подписания происходят путем простановки галочки и нажатии кнопки подтвердить и ссылку на условия никто не читает, банковская тайна может быть легко раскрыта самим клиентом 😉 Да и в отделении процесс не сильно отличается. Клиент подписывает оферту (присоединяясь к публичному договору который на где то на сайте) — один листочек, а 40 листов на сайте никто не читает.

В целом, чиновники ссылаются на европейскую практику. Налоговая «должна» иметь право доступа — оплата налогов вопрос государственный и налоговая не собирается никому более сообщать и передавать информацию, если ты добросовестно платишь «податки», это не должно быть тайной, — этим нужно гордится 🙂

Но сможет ли на данный момент налоговая хранить тайны? Как на счёт защиты собственных данных? Квалификация специалистов позволяет это делать? Неразглашение и прочие требования к безопасности… Вот это может вызывать в первую очередь опасение даже у «добросовестных» налогоплательщиков.

Кстати, европейский опыт раскрытия «банковской тайны» для налоговой, ни к чему хорошему не привел. По крайней мере я не встречал хвалебных статей, наоборот все только ухудшилось и деньги в банках хранят обеспеченные люди, которые могут себе позволить консультантов юристов, финансистов и бухгалтеров. Тут я имею ввиду закон, который запрещает открывать анонимные счета (Люксембург, Бельгия и Австрия кстати очень противились этому), кстати граждане США тоже не могут открыть анонимные счета в Швейцарских банках — и если происходит открытие, банки должны раскрывать об этом информацию. Ну это уже совсем другая история.

А что ты думаешь по этому поводу? Пиши в комментариях — мне очень Важно твое мнение. Если понравилась статья, прожимай звезды и лайки, а так же делись этим постом в социальных сетях. Подписывайся на телеграм канал — чтоб ничего не пропустить.